Kuinka kirjata sairauskulut verovähennykseksi

Tuloverojen valmistelu? Olet todennäköisesti etsimässä mahdollisimman monta verovähennystä. Sairaanhoito on kallista, joten jos pystyt kirjaamaan terveydenhuollon kustannukset, voit alentaa verolaskua.

IRS-säännöt ovat kuitenkin monimutkaisia ​​ja yksityiskohtaisia. Sinun on ymmärrettävä, kenen sairauskulut ovat verovähennyskelpoisia, minkä tyyppiset kulut ovat vähennyskelpoisia ja onko sinulla tarpeeksi verovähennyskelpoisia sairauskuluja, jotta se kannattaa aikaa.

Varsinkin kun vuoden 2017 veronalennuksista ja työpaikoista annettu laki lisäsi merkittävästi tavanomaista vähennystä, useimmat arkistoijat ottavat tavanomaisen vähennyksen vähennysten erittelyn sijasta, mikä tarkoittaa, että he eivät vähennä sairauskuluja.

Kaksi tapaa vähentää sairauskuluja

Kaksi tapaa kirjata sairauskulut ovat:

1. Lunasta ne verovähennyksenä, kun erität vähennykset. Tämä on ylivoimaisesti yleisin tapa kirjata sairauskulut ja laaja valikoima sairauskuluja - mukaan lukien terveydenhoitosuunnitelman mukaiset taskussa maksettavat kulut. Palvelut, joita sairausvakuutus ei kata - voidaan laskea. Lääketieteellisten kulujen vähennykseen on käytettävä lomakkeen 1040 taulukkoa A. Jos otat tavallisen vähennyksen eikä vähennysten erittelyä (mitä lähes 90 prosenttia veroilmoittajista tekee), et voi maksaa sairauskulujasi, ellet ole oikeutettu käyttämään toista tapaa.
2. Vaatia niitä tulojesi mukautukseksi. Tämä alentaa mukautettuja bruttotulojasi, joten näyttää siltä, ​​että ansaitsit vähemmän rahaa. Mutta vähennys rajoittuu yleensä vakuutusmaksuihin, jotka itsenäiset ammatinharjoittajat maksavat terveys-, hammas- ja pitkäaikaishoitovakuutuksista.

Tässä artikkelissa tarkastellaan ensimmäistä menetelmää. Sen avulla voit kirjata laajan valikoiman sairauskuluja, jos lääketieteelliset kokonaiskustannuksesi ovat riittävän korkeat, eikä sinun tarvitse vaatia itsenäistä ammatinharjoittamista.

Onko sinulla tarpeeksi lääketieteellisiä kuluja, jotta se kannattaa aikaa?

Jotta voit hakea sairauskuluverovähennystä aikataulusta A, kulujen on oltava vähintään 7,5% oikaistusta bruttotulostasi. [Huomaa, että tämä kynnysarvo nousee 10 prosenttiin vuodesta 2021, ellei kongressi muuta sääntöjä uudelleen. Muutoksia on tehty useita kertoja viime vuosina: Ensinnäkin edullista hoitoa koskevalla lailla, joka nosti kynnyksen 10 prosenttiin, sitten veronalennuksista ja työpaikoista annetulla lailla, joka alensi sen väliaikaisesti 7,5 prosenttiin, ja viimeksi edelleen konsolidoidulla Määrärahalaki, 2020, jolla jatkettiin 7,5 prosentin kynnystä vuoden 2020 loppuun mennessä.]

Voit vähentää vain kulut, jotka ylittävät 7,5 prosentin kynnyksen. Esimerkiksi, jos mukautettu bruttotulosi on 100 000 dollaria ja sinulla on 12 000 dollaria päteviä sairauskuluja, vähennät 4500 dollaria. Ensimmäiset 7500 dollaria lääketieteellisistä kuluistasi käytetään 7,5 prosentin kynnyksen saavuttamiseen. Loput 4500 dollaria voidaan vaatia verovähennykseksi sairauskuluja varten.

Mitkä sairauskulut lasketaan?

Mielipiteesi sairauskulusta voi poiketa IRS: n lausunnosta. IRS: n mukaan ”sairaanhoitomenojen on oltava ensisijaisesti fyysisen tai henkisen vian tai sairauden lievittämiseksi tai ehkäisemiseksi. Ne eivät sisällä kuluja, jotka ovat vain yleisen terveyden kannalta hyödyllisiä, kuten vitamiineja tai lomaa. "

Et voi vaatia kuluja, jotka sairausvakuutusyhtiösi on maksanut, tai kuluja, jotka korvataan jo ennen veroja maksettavalla joustavalla menotililläsi tai terveystallennustililläsi. Toisin sanoen, ei "kaksinkertaista uppoutumista". Mutta sairausvakuutussuunnitelmassasi aiheutuvat taskussa maksettavat kustannukset (omavastuu, jäljennökset ja yhteisvakuutus) voidaan laskea tukikelpoisiksi sairauskuluiksi.

Jos sait sairaanhoitoa tiettynä vuonna, mutta maksoit hoidosta eri vuonna, haet kulut kuluvana vuonna siitä, kun maksit siitä, et sinä vuonna, jolloin sait palvelun. Esimerkiksi, jos sait hoitoa syksyllä vuonna 2019, mutta maksoit siitä hoidosta vasta tammikuussa 2020, voit vaatia sairauskulut vuoden 2020 veroistasi, jotka on jätetty 15. huhtikuuta 2021 mennessä (mutta et yleensä voi vähentää kuluja tietylle vuodelle, jos olet ennakkomaksut ja saamme lääketieteellistä hoitoa tulevana vuonna).

Joissakin tapauksissa voit vaatia sairausvakuutuksen kustannuksia verovähennyskelpoisena sairauskuluna. Kuten edellä todettiin, jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja, sinulla on mahdollisuus vähentää itse maksamasi vakuutusmaksut (pois lukien vaihdossa saamasi palkkiotuet tai palkkiot, joita kukaan muu maksaa puolestasi).Siinä tapauksessa sinun ei tarvitse eritellä vähennyksiäsi. Mutta ihmisille, jotka eivät ole itsenäisiä ammatinharjoittajia, sairausvakuutusmaksut voidaan yhdistää muihin sairaanhoitokuluihin vähennyskynnyksen saavuttamiseksi (7,5% oikaistusta bruttotulosta).

Joitakin esimerkkejä yleisistä verovähennyskelpoisista lääketieteellisistä kuluista ovat:

• Sairausvakuutuksesi omavastuu, takaisinmaksut ja yhteisvakuutus
• Reseptilääkkeiden kustannukset taskussa (tämä ei sisällä lääkinnällistä marihuanaa tai laittomasti maahan lähetettyjä reseptilääkkeitä.)
• Lääkkeet ja kuukautiset. Näiden erien sisällyttäminen päteviin sairauskuluihin oli vuonna 2020 tehty muutos CARES-lain nojalla.
• Korvaamattomat psykoterapian tai psykoanalyysin kulut
• Sidokset ja vanteet
• Piilolinssit (ja piilolinssiliuos) ja lasit, joita käytetään näön korjaamiseen
• Kuulolaitteet ja kuulokojeiden paristot
• Rintapumpputarvikkeet
• In vitro -lannoituskustannukset
• Raskaustestitestit
• Pitkäaikaishoitokulut (kelpoisuussääntöjä sovelletaan) ja jotkut pitkäaikaishoitovakuutusmaksut (vähennyskelpoisuudelle on raja; IRS mukauttaa tätä rajaa vuosittain, ja se vaihtelee sen mukaan, kuinka vanha olet). A

Kenen sairauskulut lasketaan?

Yleensä voit hakea verovähennystä omista sairauskuluistasi, puolisosi ja huollettaviesi kuluista. Mutta pidä mielessä, että vähennyksen eritteleminen on järkevää vain, jos erittelemäsi kokonaismäärä - mukaan lukien sairauskulut ja muut eritellyt vähennykset - ylittää tavanomaisen vähennyksen, jonka voisit tehdä ilman erittelyä. Kuten edellä todettiin, useimmat verot arkistoijalla on parempi tavanomainen vähennys, koska niiden erittelemien vähennysten kokonaismäärä ei ylittäisi näitä määriä.