Terveyden säästötilit ja joustavat kulutustilit auttavat sinua alentamaan tuloverojasi ja säästävät samalla rahaa lääketieteellisiin kuluihin. Yhtäläisyydet kuitenkin pysähtyvät. Mitä sinun pitäisi tietää HSA: n ja FSA: n välisistä eroista, jotta voit valita sinulle parhaiten sopivan vaihtoehdon? Mitkä ovat näiden suunnitelmien edut ja haitat?
PraewBlackWhile / Getty Images
Erot HSA: n ja FSA: n välillä
HSA: n ja FSA: n välillä on monia eroja, ja tarkastelematta niitä tarkkaan saatat tuntea hämmennystä. Katsotaanpa joitain tärkeimpiä eroja.
HSA: t ja FSA: t eroavat toisistaan tilin omistajan suhteen
Kun aloitat joustavan kulutustilin (FSA), et itse omista tiliä; työnantajasi tekee. Et voi ottaa sitä mukanasi. Joissakin tapauksissa menetät jopa siinä olevat rahat - palkkasi kautta maksamasi rahat - työnantajalle. Tämä voi tapahtua riippumatta siitä, jätätkö työpaikan vapaaehtoisesti vai päästetäänkö irti.
Kun avaat terveyssäästötilin (HSA), sinulla on tili ja kaikki siinä olevat rahat. Otat sen mukaasi, kun muutat, vaihdat työpaikkaa ja vaikka menetät sairausvakuutuksesi.
Kulutus vs. säästö
JoustavaMenotTilit on jäsennelty kannustamaan sinua siihenviettääsuurimman osan tai kaikki siinä olevat rahat. TerveysSäästötTilit taas on jäsennelty kannustamaan sinua siihenTallentaa.
Et voi sijoittaa varattua rahaa FSA: lle, eikä se ole korollista tiliä. Mikä vielä pahempaa, menetät käyttämättömät varat työnantajalle vuoden lopussa; se käyttää sitä tai menettää sen. Työnantajat voivat siirtää enintään 500 dollaria käyttämättömistä varoistasi FSA: n ensi vuodeksi, mutta he eivät ole velvollisia tekemään niin. Kaikki, mitä tililläsi on vuoden lopussa käyttämättä jäänyt yli 500 dollaria, katoaa työnantajan kassaan (vaihtoehtoisesti työnantajasi voi antaa sinulle ylimääräiset kaksi ja puoli kuukautta vuoden lopusta sen sijaan, että annat ylittää 500 dollaria). käytä FSA: n rahat; kaikki kyseisen ajan lopussa jäljellä olevat rahat menetetään).
Toisaalta, voit mennä niin monta vuotta kuin haluat kuluttamatta penniäkään rahaa HSA: ssa, ja toisin kuin FSA, rahat ovat edelleen siellä. Työnantajasi ei voi koskea siihen. Sen käyttämiseen tai menettämiseen ei ole vuoden lopun määräaikaa.
Sen sijaan, että istuisit vain tililläsi tekemättä mitään, voit sijoittaa rahat HSA: si tai voit antaa sen kasvaa hitaasti liittovakuutetulla korollisella tilillä. Korko ja tulos kasvavat verotuksessa. Et maksa veroja ansioista tai maksuista, kun nostat ne, jos käytät niitä päteviin sairauskuluihin.
Kelpoisuusvaatimukset eroavat FSA: n ja HSA: n välillä
Osallistuaksesi FSA: hon sinulla on oltava työpaikka FSA: ta tarjoavan työnantajan kanssa. Työnantaja päättää kelpoisuussäännöistä. Tili on linkitetty työpaikkaasi.
Osallistuaksesi HSA: lle sinulla on oltava pätevä korkovähennyskelpoinen terveydenhoitosuunnitelma tai HDHP. Jos olet Medicare-palvelussa, et voi osallistua HSA: han. Jos sinulla on perinteisempi sairausvakuutus joko HDHP: n lisäksi tai HDHP: n sijaan, et ole oikeutettu. Jos joku muu voi vaatia sinua veroilmoituksensa riippuvaiseksi, et ole oikeutettu, vaikka hän ei itse asiassa vaatisi sinua.
Jos sinulla on FSA, et ole oikeutettu aloittamaan HSA: ta, ellei FSA ole rajoitetun tarkoituksen omainen tai vähennyskelpoinen FSA.
- Rajoitetun tarkoituksen FSA: ta voidaan käyttää vain sellaisten asioiden maksamiseen, kuten hammas- ja näköhuolto.
- Vähennyskelpoiset FSA: t eivät voi korvata kuluja, ennen kuin jäsen on maksanut vähintään yhtä paljon kuin vaadittu vähimmäisvähennys HSA-hyväksytylle suunnitelmalle (vuonna 2020 HSA: n hyväksymän terveydenhoitosuunnitelman vähimmäisvähennys on 1400 dollaria yksilölle 2800 dollaria perheelle).
Jos sinulla on FSA ja haluat perustaa HSA: n, sinulla on kaksi vaihtoehtoa: tarkista työnantajallesi, onko FSA rajoitetun tarkoituksen FSA vai jälkivastattava FSA, tai odota seuraavaan vuoteen ja päästä eroon FSA: n.
HSA on suunniteltu auttamaan sinua selviytymään HDHP-sairausvakuutussuunnitelmiin liittyvistä suurista omavastuuosuuksista. Vaikka HSA: n alku saattaa liittyä työhösi, tiliä ei ole liitetty työhösi. se liittyy HDHP-sairausvakuutukseesi. Itse asiassa sinun ei tarvitse edes olla työtä avataksesi HSA: ta ja osallistumalla siihen - sinulla on oltava vain HDHP-kattavuus.
Mitä tapahtuu tilillesi, kun menetät työpaikkasi, eroaa
Jos menetät työpaikkasi, menetät yleensä FSA: n ja siinä olevat rahat. Et voi edes käyttää FSA-rahojasi COBRA-sairausvakuutusmaksujen maksamiseen.
Sitä vastoin, kun menetät työpaikkasi, pidät HSA: n ja kaikki siinä olevat varat. Jos menetät HDHP-sairausvakuutuksesi työpaikkasi mukana, et voi enää maksaa varoja HSA: lle, ennen kuin saat toisen HDHP-sairaussuunnitelman (joko toiselta työnantajalta tai ostat yksittäisiltä markkinoilta). Voit kuitenkin siltiperuuttaavarat, joita voidaan käyttää tukikelpoisiin sairauskuluihin, vaikka sinulla ei ole enää HDHP: tä. Itse asiassa voit jopa käyttää HSA-varojasi COBRA-sairausvakuutusmaksujen maksamiseen tai sairausvakuutusmaksujen maksamiseen, jos saat valtion työttömyysetuutta.
Kuka voi osallistua FSA: n ja HSA: n toimintaan
FSA: n kanssa vain sinä tai työnantajasi voivat osallistua siihen, ja monet työnantajat eivät halua. FSA: n maksut suoritetaan yleensä ennen veroja tehtävillä vähennyksillä, ja sinun on sitouduttava siihen, että jokaisesta palkasta otetaan tietty määrä koko vuoden ajan. Kun olet tehnyt taloudellisen sitoumuksen, et voi muuttaa sitä ennen seuraavaa avointa ilmoittautumisjaksoa.
HSA: n avulla et ole lukittu koko vuoden maksuihin. Voit muuttaa lahjoitussumman, jos haluat. Kuka tahansa voi osallistua HSA: han: työnantajasi, sinä, vanhempasi, entinen puolisosi, kuka tahansa. Kaikkien lähteiden osuus ei kuitenkaan voi olla suurempi kuin IRS: n vuosittainen enimmäismäärä.
Voit osallistua enemmän HSA: han kuin FSA: han
IRS: n säännöt rajoittavat sitä, kuinka paljon verovapaita rahaa voit oravata pois sekä HSA: ssa että FSA: ssa. FSA: lle annettiin lahjoittaa enintään 2700 dollaria vuonna 2019 ja enintään 2750 dollaria vuonna 2020. Työnantajasi voi kuitenkin asettaa tiukempia rajoituksia FSA: n maksuille, jos se haluaa.
IRS määrittää, kuinka paljon voit osallistua HSA: han - työnantajasi ei voi asettaa sille lisärajoituksia. Maksupalkkioiden enimmäismäärä muuttuu vuosittain ja riippuu siitä, onko sinulla perheen HDHP-vai vain yhden HDHP-kattavuus.
Kuka on vastuussa HSA: n vs FSA: n peruutuksista
Koska työnantajasi omistaa teknisesti FSA-tilisi, tämän tyyppisen tilin hallinnollinen taakka on työnantajallesi. Esimerkiksi työnantajan vastuulla on varmistaa, että FSA: lta nostetut varat käytetään vain tukikelpoisiin sairauskuluihin.
HSA: n kanssa buck pysähtyy kanssasi. Olet vastuussa HSA-talletusten ja nostojen kirjanpidosta. Sinun on pidettävä riittävästi kirjanpitoa IRS: n osoittamiseksi, että olet käyttänyt kaikki nostot tukikelpoisiin sairauskuluihin, tai joudut maksamaan tuloveroja ja 20%: n sakon kaikista nostetuista varoista. Joka vuosi, kun teet talletuksen tai nostat HSA: n, sinun on jätettävä lomake 8889 liittovaltion tuloveroihisi (vero-ohjelmisto tekee tästä melko yksinkertaisen prosessin).
Vain yhtä voidaan käyttää hätärahastona
Koska omistat HSA: n, sinä päätät milloin rahat otetaan ja mihin niitä käytetään. Jos päätät ottaa sen pois mistä tahansa, joka ei ole tukikelpoinen sairaanhoitokulu, maksat siitä ankaran 20%: n rangaistuksen (ellet ole vammainen tai 65-vuotias tai vanhempi). Lisäksi muut kuin lääketieteelliset nostot lisätään tuloihisi kyseisenä vuonna, joten maksat myös korkeammat tuloverot.
Vaikka sitä ei ehkä suositella, eikä se välttämättä ole HSA: n varojen järkevä käyttö, voi olla lohdullista tietää, että sinulla on kasa rahaa, jota voit käyttää hätätilanteessa, jos sinun on. Sinun on kuitenkin oltava valmis maksamaan sakot.
On myös mahdollista kohdella HSAasi hätärahastona ilman veroja tai seuraamuksia. Näin se toimii. Maksat HSA: lle, mutta sitten käytät muita kuin HSA-varoja (eli rahaa tavalliselta pankkitililtäsi HSA: n sijaan) lääketieteellisten laskujen maksamiseen. Pidät kuittejasi ja kirjaat, kuinka paljon olet maksanut sairauskuluista - etkä vähennä mitään näistä maksuista veroilmoituksessasi. HSA: n rahat kasvavat koko ajan.
Sitten eräänä päivänä, useita vuosia tiellä, ehkä kellarisi tulvat ja tarvitset käteistä kiireessä. Voit päättää korvata itsellesi kaikki sairauskulut, jotka olet maksanut HSA: n avaamisen jälkeen, koska korvauksille ei ole aikarajaa. Tässä tapauksessa ei ole veroa tai sakkoa, koska korvaat vain sairauskulut. Mutta voit kääntyä ympäri ja käyttää rahaa korjaamaan kellarisi, koska käytit omia ei-HSA-varojasi edellisten vuosien aikana lääketieteellisten laskujen maksamiseen.
FSA: n kanssa et saa nostaa rahaa mihinkään muuhun kuinnykyinentukikelpoiset sairauskulut. Et voi käyttää FSA-rahojasi asumiseen riippumatta siitä, kuinka epätoivoinen olet.
Vain yhtä voidaan käyttää eläkesuunnittelussa
Vaikka FSA: t eivät voi toimia eläketileinä, HSA: ta käytetään yhä useammin lisätapana eläkesäästöihin. Kun olet täyttänyt 65 vuotta, voit nostaa rahaa HSA: stasi muihin kuin lääketieteellisiin kuluihin etkä maksa sakkoa - vaikka maksat tuloveroa, aivan kuten perinteisen IRA: n kohdalla. Vaihtoehtoisesti voit vain jättää rahat HSA: han ja antaa niiden jatkaa kasvuaan koko eläkkeellesi, kunnes sinulla on merkittäviä sairauskuluja tai tarvitset kalliita pitkäaikaishoitoa. Sitten voit käyttää HSA-rahaa, vielä verovapaata, näiden kulujen maksamiseen.
Koska FSA: ta voidaan käyttää joko tukikelpoisiin sairauskuluihin tai menetetään vuoden lopussa, se ei voi auttaa sinua suunnittelemaan eläkettä.
Vain yksi sallii sinun nostaa rahaa, jota et ole vielä tallettanut
HSA: n avulla voit nostaa vain rahaa, joka on todella tilillä. Finanssivalvonnassa voit kuitenkin alkaa käyttää tiliäsi jo ennen kuin olet tehnyt ensimmäisen osuutesi tänä vuonna.
Oletetaan esimerkiksi, että olet sitoutunut siihen, että sinulla on 1200 dollaria vuodessa (100 dollaria kuukaudessa), palkanlaskenta vähennetään ja talletetaan FSA: lle. Jos sairastut ja joudut maksamaan koko 1500 dollarin sairausvakuutuksen omavastuun helmikuussa, sinulla on vain 100 - 200 dollaria FSA: ssa. Ei hätää, voit nostaa koko 1200 dollarin vuosimaksusi, vaikka et ole vielä tosiasiallisesti maksanut sitä.
Sinulla on negatiivinen FSA-saldo, mutta maksusi jatkuvat jokaisella palkalla. Vuoden lopussa FSA-saldosi on nolla. Entä jos jätät työpaikkasi ennen vuoden loppua? Sinun ei tarvitse maksaa eroa takaisin!
Tämä on FSA: n merkittävä etu, mutta pidä mielessä, että varoitus on, että jos jätät työpaikkasi vuoden puolivälissä ja sinulla on vielä rahaa FSA: ssa, menetät kaiken työnantajallesi.
HSA vs FSA eri elämänvaiheissa
Vaikka HSA: n ja FSA: n välillä on monia kirjanpitotyyppisiä eroja, suunnitelman valinta voi johtua myös odotettavissa olevista lääketieteellisistä kuluista. Jos sinulla on pieniä lapsia ja olet suhteellisen terve, FSA voi olla hyvä vaihtoehto kopiointityypeille ja muille kustannuksille, joita kohtaat. Jos sinulle kuitenkin kehittyy merkittävä sairaus, useita vuosia kasvanut HSA voi olla hyödyllisempi kattamaan nämä suuremmat taskussa olevat kulut.
BSA: HSA: n ja FSA: n erot
Vaikka sekä HSA: ta että FSA: ta mainostetaan keinona vähentää maksamiesi verojen määrää, on monia eroja. Nopeana yhteenvetona nämä suunnitelmat eroavat toisistaan:
- Kuka omistaa tilin
- Tukikelpoisuus
- Mitä tapahtuu, jos menetät työpaikkasi
- Kuka voi osallistua
- Kuinka paljon voit osallistua
- Kuka on vastuussa markkinoilta vetämisestä ja kuka on vastuussa asiakirjojen osoittamisesta, että niitä käytetään hyväksyttäviin lääketieteellisiin kustannuksiin
- Jos sitä voidaan käyttää hätätilanteessa
- Jos sitä voidaan käyttää eläkkeen suunnittelussa
- Jos voit nostaa rahaa, et ole vielä tallettanut
- Kulutus vs. säästö
- Onko varojen siirtyminen vai erääntyminen vuoden lopussa
HSA: n tai FSA: n saaminen on yksi tapa vähentää verotettavaa tuloa, jonka kulutat sairauskuluihin. Avustava summa, jonka voit maksaa, voi hyvinkin olla pienempi kuin taskussa kulut, jos sinulla on merkittävä sairaus. Voit silti pystyä käyttämään verovapaita dollareita näihin kuluihin, jos FSA: n tai HSA: n kattamat määrät ylittävät 7,5% mukautetusta bruttotulostasi (tämä nousee 10%: iin vuonna 2020).
