skynesher / Getty Images
Toisin kuin joustava kulutustili, voit säilyttää terveystalletustiliäsi (HSA), kun poistut työstäsi. Vaikka avasit HSA: n yhdessä työstä saamasi korkean vähennyskelpoisen terveydenhuoltosuunnitelman (HDHP) kanssa, itse HSA on sinun pidettävä. Kaikki siinä olevat rahat, mukaan lukien työnantajan tekemät maksut, tekemäsi maksut ja koron tai investointien kasvu, kuuluvat sinulle.
Skynesher / Getty ImagesMaksa COBRA-palkkioita terveystalletustililläsi
Jos menetät sairausvakuutuksesi työpaikkasi jättämisen seurauksena, voit käyttää HSA: n rahaa maksamaan kuukausimaksut sairausvakuutuksesi jatkamisesta COBRA: lla. Tätä pidetään pätevänä sairauskuluna, joten sinun ei tarvitse maksaa tuloveroa nostoista, eikä sinulle koske 20%: n sakkoa, joka koskee HSA: n nostoja, joita ei käytetä päteviin sairauskuluihin. A
Entä jos sinulla ei ole varaa COBRA: lle, et halua jatkaa nykyistä terveydenhoitosuunnitelmaasi tai et ole oikeutettu COBRA: lle? Niin kauan kuin saat liittovaltion tai osavaltion työttömyyskorvauksia, voit nostaa HSA: ssa olevat rahat maksamaan sairausvakuutusmaksuja.Voit esimerkiksi ostaa terveydenhoitosuunnitelman osavaltion Affordable Care Act -sairausvakuutuksesta ja käyttää rahaa HSA: lta maksamaan palkkiot. Tuloistasi riippuen saatat jopa olla oikeutettu valtion tukeen, joka auttaa sinua maksamaan kuukausimaksut, joten HSA-varasi venyvät edelleen. Mutta kun et enää saa työttömyyskorvauksia, et voi käyttää ennen veroja maksettavia HSA-varoja sairausvakuutusmaksujen maksamiseen (ellet siirry Medicareen; HSA-varoja voidaan käyttää useimpien Medicareen liittyvien palkkioiden maksamiseen).
Heti kun lopetat työttömyysetuuksien saamisen, älä unohda lopettaa HSA-varojesi käyttämistä näiden sairausvakuutusmaksujen maksamiseen.
Käytä HSA: ta hätärahastona
HSA: n rahat voidaan nostaa sairauskulujen maksamiseksi. Mutta etomistaanostaa rahaa HSA: lta, kun sinulla on lääketieteellisiä kuluja. Sen sijaan voit maksaa sairauslaskusi muilla rahoilla (verojen jälkeen) ja pitää kuitti. Sitten, kuukausia, vuosia tai vuosikymmeniä myöhemmin, voit nostaa rahaa HSA: lta korvaamaan itsellesi verokustannuksilla maksamasi sairauskulut (tämä edellyttää, että et erittänyt näitä sairauskuluja veroilmoituksessasi sinä vuonna maksoit heidät; et voi koskaan tuplata verojasi, joten jos erität vähennyksen, et voi myöskään korvata itsellesi HSA-rahaa ennen veroja).
Joten jotkut ihmiset pitävät HSA: ta hätärahastona, sijoitettuna osakkeisiin tai joukkovelkakirjoihin tai korolliseen tiliin, ja voitot kasvavat verovapaasti vuodesta toiseen. He maksavat kaikki lääketieteelliset laskunsa muilla varoilla ja tallentavat kuitit. Sitten, jos he tarvitsevat rahaa - esimerkiksi työpaikkojen menetyksen takia -, he voivat nostaa HSA: sta niin paljon kuin ovat käyttäneet muuten korvaamattomiin lääketieteellisiin laskuihin HSA: n saamisen aikana. Nostoa ei veroteta, koska sitä käytetään teknisesti sairauskulujen maksamiseen, vain useita kuukausia tai vuosia tosiasian jälkeen.
Menetät korkean omavastuun terveydenhoitosuunnitelman? Pysäytä HSA-maksusi
Jos menetät korkean vähennyskelpoisen sairaussuunnitelman (HDHP) sairausvakuutusturvan, et voi osallistua HSAasi ennen kuin palautat HDHP-kattavuuden.Tämä on totta, vaikka saisit sairausvakuutuksen muun tyyppiseltä terveydenhoitosuunnitelma. HDHP: n puuttuminen tarkoittaa, että et saa osallistua HSAasi (ja pidä mielessä, että HDHP on hyvin erityinen terveydenhuoltosuunnitelma, jonka on noudatettava erityisiä IRS-sääntöjä; se ei ole mikään terveydenhoitosuunnitelma, jolla on suuri omavastuu) .
Voit kuitenkin nostaa verovapaita, sakkovapaita varoja HSA: lta maksamaan pätevät sairauskulut riippumatta siitä, onko sinulla HDHP, muun tyyppinen sairausvakuutus vai oletko vakuuttamaton.
Joten jos hankit HDHP: n uudelta työnantajalta tai ostat HDHP: n itse (osavaltion pörssin tai pörssin ulkopuolella), voit jatkaa maksuja HSA: lle.
Jos vaihdat toisen tyyppiseen sairausvakuutukseen tai päätät olla vakuuttamattomia jonkin aikaa, et voi antaa mitään osuutta HSA: lle aikana, jolloin sinulla ei ole HDHP-kattavuutta.
Jos päätät saada HDHP-kattavuuden uudelleen ennen vuoden loppua ja sinulla on HDHP-kattavuus 1. joulukuuta alkaen, voit maksaa koko sallitun määrän HSA: lle kyseisenä vuonna.
Mutta on varoitus: Sitten sinun on pidettävä HDHP-peittosi paikallaan kokoSeuraavavuosi (tätä kutsutaan testausjaksoksi) tai muuten joudut maksamaan veroja ja sakkoja joistakin HSA-maksuista, jotka teit vuoden aikana, jolloin sinulla ei ollut HDHP-kattavuutta koko vuoden ajan.
[Suurin sallittu HSA-maksuosuus vuonna 2020 on 3550 dollaria, jos sinulla on kattavuus vain itsellesi HDHP: n alaisuudessa, tai 7100 dollaria, jos sinulla on kattavuus itsellesi ja ainakin yhdelle muulle perheenjäsenelle HDHP: n alla. Ja sinun on aina maksettava osa tai koko maksusi veroilmoitukseen asti (noin seuraavan vuoden 15. huhtikuuta). Vuonna 2021 maksurajat ovat vastaavasti 3 600 dollaria ja 7 200 dollaria.]
Eläkkeelle? Erityiset säännöt koskevat terveystalletustiliäsi
Kun olet täyttänyt 65 vuotta, voit nostaa rahaa HSA: sta mistä tahansa syystä joutumatta 20%: n rangaistukseen muusta kuin lääketieteellisestä nostosta. Kuitenkin vain rahat, jotka nostat pätevistä lääketieteellisistä kuluista, ovat verovapaita. Maksat säännöllisiä tuloveroja rahoista, jotka nostat muuhun kuin lääketieteelliseen tarkoitukseen.
Medicare-palkkioita (osa B, D, Medicare Advantage ja A osa ihmisille, jotka eivät saa sitä maksutta) pidetään pätevänä sairauskuluna, mutta Medicare-lisäkäytäntöjä (Medigap) ei. maksaa tuloveroja HSA-nostoista, joita käytetään Medigap-palkkioihin, mutta HSA-nostot, joita käytät muihin Medicare-palkkioihin, ovat verovapaita.
Huomaa, että vaikka voit yleensä käyttää HSA-varojasi puolisosi hoitokustannusten kattamiseen, säännöt ovat hieman erilaiset Medicare-palkkioiden osalta: Voit käyttää vero ennen HSA-varojasi puolison Medicare-palkkioiden kattamiseen vain, jos sinä ja puolisosi ovat vähintään 65-vuotiaita. Jos et ole vielä 65-vuotias, et voi kattaa puolisosi Medicare-palkkioita HSA-varoillasi vasta 65-vuotiaana (HSA: t ovat yksityisomistuksessa, vaikka suunnitelma olisi liitetty perheen HDHP: hen; kukin puoliso voi sinulla on oma HSA, jos he ovat oikeutettuja, tai he voivat molemmat osallistua sellaiseen, joka on vain yhden puolison nimessä).
Et voi enää suorittaa maksuja HSA: lle, kun olet ilmoittautunut Medicareen. Tämä pätee, vaikka ilmoittautuisit vain Medicare-osaan A, ja viivästytät Medicare-osaa B, koska työskentelet edelleen ja ilmoitat työnantajan terveydenhoitosuunnitelmaan. Sinun on lopetettava HSA-maksusi heti, kun olet ilmoittautunut mihin tahansa Medicare-kattavuuteen.
Haluatko vaihtaa HSA-huoltajia?
HSA-säilyttäjä on pankki tai rahoituslaitos, jossa pidät HSA-varojasi. Sinun ei tarvitse pitää HSA: ta saman huoltajan kanssa, kun olet poistunut työstäsi; voit siirtää HSA: n yhdestä säilytysyhteisöstä toiseen. Voisit harkita tämän tekemistä, jos
- Olet tyytymätön maksuihin, joita nykyiset HSA: n säilytysmaksusi ovat.
- Et ole tyytyväinen sijoitusvaihtoehtoihin, jotka nykyinen HSA-huoltajasi sallii.
- Nykyinen huoltajasi tarjoaa vain verkossa tapahtuvaa HSA-hallintaa, ja haluat mieluummin saada kasvotusten asiakaspalvelun kävelemällä paikalliseen pankkiin tai luottoyhteisöön.
Vaihtaminen yhdestä HSA: n säilytysyhteisöstä toiseen voidaan tehdä suoraan omaisuudenhoitajien välillä. Toisin sanoen vanha HSA-huoltajasi siirtää rahat suoraan uudelle HSA-säilytysyhteisöllesi. IRS-julkaisun 969 sääntöjen mukaan "Älä sisällytä siirrettyä summaa tuloiksi, vähennä sitä maksuna tai sisällytä sitä jakona lomakkeeseen 8889".
Jotkut huoltajat veloittavat maksun varojen siirtämisestä tai tilin sulkemisesta, joten muista kysyä.
